SP Urbanismo
PAUTA
PAUTA 2ª REUNIÃO ORDINÁRIA NÃO PRESENCIAL (VIA MICROSOFT TEAMS)
Data: 23/02/2022
Horário: 17h00
1. Apreciação e aprovação da ata da 1ª Reunião Ordinária – Não Presencial de
26/01/22;
2. Plano de Trabalho do Conselho Fiscal 2021/2022, agenda fevereiro/2022;
? Situação geral das contas (relatório de acompanhamento da execução do orçamento, fluxo
de caixa previsto e realizado, DRE, BP, Balancete de Verificação) e atos da Administração
(atas de reunião de Diretoria Executiva e Conselho de Administração), Processos licitatórios
e contratações da empresa, especialmente as relacionadas à dispensa ou inexigibilidade de
licitação, acompanhamento da regularidade fiscal - certidões.
? Análise dos Prejuízos: acompanhar a evolução das despesas fixas e suas justificadas;
verificar, na ocorrência de prejuízos acumulados, possibilidade de redução do capital social;
examinar a possibilidade de capitalização dos adiantamentos para futuros aumentos de
capital - AFAC.
? Análise do Passivo: verificar se os critérios adotados para provisões, bem como para
contabilização de créditos a receber como de “liquidação duvidosa”, são compatíveis com a
forma prevista na legislação vigente e estão adequadamente registrados; acompanhar e
avaliar a evolução do passivo judicial; atentar ao impacto de passivos decorrentes de
demandas judiciais.
? Aprovação do Plano de Trabalho da Auditoria Independente.
? Acompanhamento do Relatório de Atividades Anual do Controle Interno.
? Análise de eventuais recomendações do TCM e Auditoria Externa.
3. Assuntos Gerais.